
Документы по окончании обучения:
- удостоверение о повышении квалификации
- сертификат на русском языке
- сертификат на английском языке (+2000 руб.)
Как пройти обучение онлайн?
- Закажите обучение, оформите договор, оплатите счет
- Подключайтесь по ссылке, которую направят наши менеджеры в Приглашении и участвуйте в семинаре
- Рабочие материалы вы получите в электронном виде
- После обучения почтой РФ вам направят именной сертификат и закрывающие документы.
Целевая аудитория: Главные бухгалтеры, руководители малого бизнеса, бухгалтера, бухгалтера малых предприятий, финансисты, экономисты, налоговые консультанты, сотрудники кадровых служб.
Вы узнаете:
• Последние разъяснения по налогообложению выплат работникам. Существенные изменения в трудовом законодательстве в 2020 – 2021 году;
• Какие выплата по последним разъяснениям не облагаются НДФЛ и взносами, как применять прогрессивную ставке по НДФЛ 15 %;
• Как верно заполнять новую отчетность по НДФЛ и взносам;
• Некоторые схемы оптимизации зарплатных налогов.
Вы научитесь:
• Правильно определять налоговую базу по НДФЛ и страховым взносам;
• Оптимизировать зарплатные налоги;
• Корректно заполнять отчетность по зарплатным налогам и отчетность в ПФ.
Анонс:
• Порядок расчета заработной платы. Трудовой договор. Учет расходов на оплату труда при расчете налога на прибыль. Дистанционная работа в 2020 году, удаленная работа в 2021 году;
• Новое в главе 34 в НК РФ о страховых взносах. Отчетность по взносам;
• Налогообложение страховыми взносами выплат работникам: спорные вопросы и судебная практика. Страховые взносы ИП;
• Налогообложение страховыми взносами и НДФЛ выплат иностранным гражданам;
• НДФЛ: ставки, налоговая база, необлагаемые выплаты, стандартные вычет;
• Новые формы 6-НДФЛ, 2-НДФЛ, РСВ: порядок заполнения, спорные моменты, разъяснения ФНС;
• Новый порядок проверки уплаты зарплатных налогов. Оптимизация зарплатных налогов.
Программа
1. Оплата труда и изменения в трудовом законодательстве
- Методы расчета заработной платы. Табель учета рабочего времени. Особенности начисления премий. Должностные инструкции. Профессиональные стандарты;
- Трудовой договор: обязательные реквизиты. Ученический договор: плюсы и минусы использования. Как оформить дистанционную работу в 2021 году;
- Новая глава об удаленной работе в ТК РФ в 2021 году. Какие меры должен принять работодатель в связи с пандемией коронавируса;
- Новая форма СЗВ-ТД в 2020 году: сроки сдачи формы, в каких случаях предоставлять форму в ПФР, нулевая форма СЗВ-ТД, штрафы. Изменения в СЗВ-ТД в 2021 году: как заполнять графу 5, кто проверяет форму, новые штрафы.
- Переход на «электронные» трудовые книжки. Формы СЗВ-ТД и СТД-Р (СЗИ-ТД): когда предоставлять, чем отличаются от трудовых книжек.
2. Страховые взносы и выплаты ФСС в 2020-2021 годах
- Уплата страховых взносов в налоговую службу: изменения в главе 34 НК РФ в 2021 году. Страховые взносы в 2020 году: изменения, связанные с пандемией коронавируса, льготные ставки;
- Ведения учетов страховых взносов: порядок заполнения индивидуальных карточек работников, новая форма РСВ в 2021 году;
- Порядок возмещения социальных пособий из ФСС в 2021 году: переход на прямые выплаты, что нужно знать работнику и работодателю. Как возместить «коронавирусные» расходы.
3. Налогообложение страховыми взносами выплат работникам
- Какие выплаты работникам облагаются страховыми взносами, а какие нет: разъяснения ФНС и Минфина, судебная практика, изменения 2021 году
- Необлагаемые выплаты: список, позиция налоговых органов, судебная практика. Изменения в обложении страховыми взносами возмещаемых расходов по ГПХ.
- Страховые взносы ИП. Тарифы, 1% с суммы превышения 300 000 руб. Льготы для малого бизнеса по страховым взносам в связи с пандемией коронавируса.
4. Налогообложение страховыми взносами и НДФЛ выплат иностранным гражданам
- Иностранные граждане: временно пребывающие, временно проживающие, постоянно проживающие и высококвалифицированные специалисты. Какие взносы и по какому тарифу нужно платить
- Резиденты и нерезиденты для целей НДФЛ. Граждане, работающие в РФ по патенту;
- Уплата зарплатных налогов с выплат гражданам Евразийского Экономического союза
5. НДФЛ: ставки, налоговая база, необлагаемые выплаты, стандартные вычеты
- Налоговая база по НДФЛ. Последние изменения в НК РФ. Прогрессивная ставка 15 % с доходов свыше 5 млн. руб. Необлагаемые НДФЛ выплаты с 2021 года.
- Какие выплаты облагаются и НДФЛ и страховыми взносами. Какие выплаты облагаются НДФЛ и не облагаются страховыми взносами. Необлагаемые выплаты: позиция налоговых органов. Новая форма 3-НДФЛ с 2021 года.
- Последние разъяснения по НДФЛ от налоговых органов: НДФЛ с премий, НДФЛ с расходов за связь, НДФЛ с расходов на еду работникам и т.д. Судебная практика и разъяснения. Спорные вопросы.
6. Новая форма 6-НДФЛ, 2-НДФЛ в 2021 году: порядок заполнения, спорные моменты, разъяснения ФНС
- Новый расчет 6-НДФЛ: порядок заполнения. Штрафы за несвоевременное предоставление расчета, блокировка счета
- Справки 2-НДФЛ: когда сдавать в налоговую, когда предоставлять работникам по требованию. Справки о невозможности удержать НДФЛ. Новая форма 2-НДФЛ для сотрудников с 2021 года
- Контрольные соотношения по форме 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Как налоговая сопоставляет эти формы. Камеральная проверка расчетов.
7. Оптимизация зарплатных налогов
- Зарплатные комиссии ФНС: как ФНС контролирует выплаты работникам в период короновируса. На что ФНС обращает внимание. Допрос налогоплательщика в рамках проведения камеральной проверки
- Оптимизация зарплатных налогов: необлагаемые выплаты, когда безопасно применять ГПХ, работа с ИП, работа с иностранцами, работа с самозанятыми.
- Простое товарищество при оптимизации зарплатных налогов: порядок работы и риски
Ответы на вопросы. Практические рекомендации.
Методы и формы работы
Занятия проводятся в режиме интенсивного взаимодействия ведущего и участников. Используются работа в малых группах, мозговой штурм, наглядные материалы. Моделируются ситуации, в которых участники будут ощущать действие тех же факторов, с которыми они сталкиваются или могут столкнуться на работе. В ходе последующего обсуждения участники не только наблюдают, анализируют, делают выводы и получают необходимую теоретическую информацию, объясняющую их непосредственный практический опыт, но и соотносят с помощью ведущего свой имеющийся и полученный опыт и знания.
! Предварительная подготовка : Желательно заранее прислать наиболее острые и волнующие вопросы из тех, что будут освещаться на мероприятии. Это сэкономит время и сделает обучение более эффективным.
! Данное обучение можно заказать в корпоративном, индивидуальном формате, в форме вебинара .
Корпоративное или индивидуальное обучение
Вы можете заказать обучение по этой теме для своего коллектива. Мы свяжемся с Вами, согласуем программу и кандидатуру тренера. Программа будет адаптирована под специфику деятельности вашей компании. Семинары проводим в любом городе РФ и сопредельных государств.
Обучение может пройти в форме вебинара. При проведении вебинара программа разбивается на блоки по 4 ак. часа.
Не нашли нужную программу? Обязательно пришлите нам запрос на интересующую Вас тему.
Хотите пройти обучение индивидуально в удобные для Вас даты? Пришлите нам заявку для согласования программы и дат. Минимальная длительность: 1 день - 8 ак. часов (1 академический час = 45 мин.). Занятия проводятся в оборудованном тренинг-зале в центре Санкт-Петербурга. В стоимость входят рабочие материалы, сертификат, кофе-брейки.
Участники из других городов могут заказать индивидуальное обучение в форме вебинара. При проведении вебинара программа разбивается на блоки по 4 ак. часа.
При корректировке программы обучения под пожелания Клиента возможно изменение стоимости.